風險管理

為落實法令遵循暨促進集團各公司健全經營與發展，臺灣金控訂有《風險管理政策及指導準則》及各類風險管理規章，明定應建立足以辨識、衡量、監控、陳報及因應風險之有效機制，擬訂風險管理目標並定期追蹤執行情形，各子公司從事資產負債表內及表外業務所涉及之各項風險，均應納入管理範圍，除應遵守主管機關相關規定外，並依其業務特性及規模，訂定各項風險管理規章及流程，據以遵循與執行，以完成各項風險之控管、提升危機應變能力，奠定企業永續經營基礎。

臺灣金控集團持續辦理風險管理相關教育訓練課程，並蒐集金管會裁罰案加以重點摘述，透過電子郵件傳送給全體同仁，以強化集團員工風險管理意識。

風險管理組織架構

風險管理原則與機制

風險管理原則	風險管理機制
資本監控：依業務規模、風險狀況及未來營運趨勢，監控資本適足性。	法規遵循：依主管機關規定及內部管理規範，有效控管資本適足性，優化資本配置。
資產配置：考量整體暴險、自有資本、負債及績效表現，進行各項投資，並建立量化衡量與監控機制，落實各項風險之控管。	限額預警：訂定符合主管機關及內部規範之風險授權額度與承擔限額，據以建立風險指標及預警機制。
風險管理：完備規範準則、落實風險管理部門獨立監控、定期呈報董事會。	定期呈報：風險管理單位應依職掌與業務性質，定期向董事會及風險管理委員會報告風險控管情形，確保風險在適當範圍，作為經營決策參考。
資訊安全：對集團各公司間業務或交易、資訊交互運用等建立資訊安全防護機制及緊急應變計畫。	危機應變：訂定重大偶發事件危機處理與應變措施，設置應變小組及發言人制度，事件發生時，即啟動集團通報系統，由指定單位依流程辦理。
氣候變遷：建立相關管理機制，以降低氣候風險對整體營運之影響。	氣候評估：各子公司應辨識及評估氣候變遷風險，並依風險特性、影響程度及公司自身業務性質、規模及複雜性，訂定適當之氣候變遷風險管理機制。

風險識別及管理

風險類別	因應風險之管理
信用風險	定期檢視集團集中度限額、國家風險限額及同一行業別風險限額，分散信用風險。
市場風險	因應金融市場價格變動，評估與監控市場風險值、部位敏感性測試及壓力測試，落實市場風險管理。
作業風險	執行集團一致性作業風險事件蒐集、管理、追蹤、陳報暨重大作業風險事件通報與管控機制之規範，強化對集團作業風險管理。
流動性風險	建立流動性風險指標及限額，並分析在不同情境假設下，流動性狀況及資金應變策略，降低流動性風險。
資本適足性管理	訂定資本適足目標比率及警示比率，透過按月計算集團資本適足率進行監控，以檢視資本適足情形，接近或低於警示比率時，均適時提出因應計畫。
保險風險	保險商品開辦前，審慎進行商品設計開發，確認費率之妥適性，並於商品開辦後定期執行商品銷售後經驗追蹤，以降低非預期之保險風險損失。
氣候變遷風險	積極推動各項環保節能減碳措施，減少溫室氣體排放量，並藉由盤點氣候變遷相關風險與機會，進行鑑別管理，提升應變韌性。

集團風險管理專案小組

臺灣金控成立「集團風險管理專案小組」，針對重大新興風險議題、政經金融情勢等可能帶來潛在風險的重大變動，適時邀集會議研商可能產生之影響及檢討暴險情況與風險管控措施，就重要事項之相應調整策略，陳報風險管理委員會及治理階層會議，以強化整體風險控管效能。2025年，風險管理專案小組共召開4次會議，重點關注議題包括：氣候變遷風險管理、臺銀人壽因應新一代清償能力制度(ICS)之辦理情形、因應美國對等關稅政策之影響及措施、督導子公司就土建融貸款集中度之控管措施、就金管會檢查局公告之主要檢查缺失辦理風險管理業務之檢視情形等。

風險管理三道防線

為有效落實風險管理，設有三道防線機制。

臺灣金控董事會落實多元化情形
機制	單位	執行方式
第一道防線	營業與業務主管單位	依據功能及業務範圍負責辨識、評估及控制其業務所面臨之風險。
第二道防線	風險控管單位法令遵循單位業務主管單位	負責確立風險管理規範，依其業務職掌協助及監督第一道防線辨識及管控風險，評估及監控整體風險承擔能力、已承受風險現況，適時調整風險對策，並對異常現象採取措施及向上陳報。
第三道防線	稽核單位	以獨立超然之精神，執行稽核業務，確保風險管理規範及內部作業控制程序之落實及完備。