114年在美國對等關稅政策、地緣政治風險等因素衝擊下，國內外金融與經濟局勢詭譎多變，經營環境雖充滿挑戰但動能尚屬平穩，國際貨幣基金(IMF,International Monetary Fund)公布114年全球經濟成長率為3.3%，顯示全球經濟以溫和步調持續運行。在國內經濟方面，受惠於全球人工智慧(AI)浪潮擴散、半導體相關設備需求上升，帶動出口及國內投資成長，驅動我國景氣擴張，主計總處概估114年臺灣經濟成長率為8.68%。

面對充滿挑戰之經營環境，臺灣金控以審慎管控經營風險為核心，洞察國際金融局勢、深耕核心業務、加速數位轉型、強化專案融資能量、支持企業綠色轉型，並持續貫徹永續發展理念，經由集團各公司間齊心努力，獲致優異經營成果，臺灣金控114年稅前盈餘為新臺幣(以下同)253.92億元，表現亮眼，若加回政策因素影響數，合併稅前淨利達350.68億元。

在支持政府政策方面，本集團積極協助國家重點產業發展與健全房市，辦理績效良好，備受各界肯定；子公司臺灣銀行力挺政府重大經濟政策，積極推動六大核心戰略產業，114年底放款餘額合計約8,621.7億元，放款餘額均居全體本國銀行之冠；因應美國關稅變動，推動多元金融支持措施，辦理「金融支持措施貿易融資利息減碼」及「中小微企業多元發展專案貸款」，以從速從簡原則，及時提供企業資金協助，減緩美國關稅變動所帶來的衝擊；持續落實居住正義，優先辦理無自用住宅房貸，並嚴謹承作「財政部青年安心成家購屋優惠貸款」，114年度承作11,649戶，金額912億元；「築巢優利貸－公教員工購屋貸款」，截至114年底累計承作62,874戶，承作金額4,891億元，協助公教人員實現成家夢想。

在永續淨零方面，以「邁向淨零、共創永續」為核心，114年舉辦「淨零共識營」，集團各公司首長共同宣示完成以自主遵循科學基礎減碳目標倡議(SBTi)方法學設定之減碳目標、策略及行動方案，並發布國內金融業首本「淨零報告書」，展現邁向淨零排放目標之承諾；子公司臺灣銀行賡續推展綠色金融商品，114年發行「綠行卡Green Go Card」，選用通過全球森林管理委員會(FSC)驗證的永續木材，並通過第三方查證，成為全國首家感應式信用卡通過ISO 14068-1碳中和查證的金融機構，開創國內永續金融新標竿。

數位金融方面，持續運用數位科技優化金融服務，子公司臺灣銀行邀集8家金融機構參與「貴金屬業務運用RWA代幣化技術跨行應用聯合實證」專案，針對貴金屬業務在區塊鏈環境下的跨行作業流程，完成全業務週期的技術可行性評估，並成功在模擬環境中驗證「跨行鏈上黃金交易」的可行性，透過創新形式將金融知識帶入生活場景，打造有溫度的金融服務體驗，憑藉數位品牌形象改造專案榮獲「亞洲設計獎(Asia Design Prize)」Winner國際獎項肯定，並於第22屆「國家品牌玉山獎」中，以「數位行銷網站」、「臺銀行動+」及「智慧決策中台系統」三大數位成果，獲得「最佳人氣品牌獎」及2項「最佳產品獎」；賡續致力金融科技創新，截至114年底，累計獲經濟部智慧財產局核發1,090項金融科技專利(發明專利94項、新型專利983項及設計專利13項)，蓄積發展數位金融服務能量，展現專利品質與價值。

在普惠金融方面，子公司臺灣銀行運用podcast、電視節目、校園講座等多元管道積極宣導信託觀念及推展信託業務，截至114年底累積安養信託本金達172.81億元，受益人數達24,888人，並榮獲金融監督管理委員會(下稱金管會)「安養信託獎(A組)」之績優銀行；另臺銀人壽為提供經濟弱勢族群與高齡長者基本保障，賡續推廣微型保險及小額終老保險，114年3月獲金管會公布為辦理績效優良之公司，並已連續6年獲頒「微型保險身心障礙關懷獎」。

在社會責任方面，為響應台灣金融服務業聯合總會共同推動金融教育及社會公益，由集團首長率各公司參與「2025年金融服務愛心公益嘉年華」，以寓教於樂方式向民眾傳遞金融知識及加強防詐觀念宣導，落實社會關懷及金融教育傳播。此外透過多元方式關懷社會，捐助弱勢族群照顧機構提升環境品質、辦理體育賽事、捐血、淨灘及植樹等系列性公益活動，為環境、社會、人文藝術帶來正向影響力，提升社會韌性。

茲就本集團114年度營業結果、115年度營業計畫概要、未來發展策略，受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響及信用評等情形，分別概述如下：

一、114年度營業結果

(一)公司組織變化情形

截至114年底止，本公司計有臺灣銀行(股)公司、臺銀人壽保險(股)公司及臺銀綜合證券(股)公司等三家子公司。

(二)營業計畫及經營策略實施成果

臺灣金控合併稅前淨利253.92億元，達預算目標184%，合併每股稅前盈餘(EPS) 2.46元，若加回政策因素影響數，合併稅前淨利可達350.68億元，合併每股稅前盈餘(EPS)可達3.40元，資產報酬率(ROA)及淨值報酬率(ROE)分別為0.54%、6.80%，在全球政經情勢多變情形下，整體經營績效維持穩健。

核心子公司臺灣銀行稅前淨利328.10億元，達預算目標215%，若加回政策因素影響數，稅前淨利可達424.86億元，經營績效亮麗，再次締造歷年最佳績效，存款、放款、外匯、黃金及信託等核心業務表現優異。臺灣銀行持續強化雙翅膀營運策略，配合政府政策持續推動六大核心戰略產業、投資臺灣三大方案、都更危老融資業務，企業金融業務連續7年蟬聯聯貸統籌主辦行及額度管理行雙料冠軍，消費金融放款亦冠於銀行同業，並積極推展智能理財業務及優化系統服務效能，以提升業務競爭力及客戶金融體驗；資產品質方面，逾放比率0.08%及備抵呆帳覆蓋率1,782.45%，維持優質穩健水準。

臺銀人壽新契約銷售金額112.71億元，較113年度大幅成長70%，業務表現亮眼。財務方面，第 2 季受美國關稅政策及匯率波動衝擊，致當季發生虧損，惟其餘季度均為獲利。近年臺銀人壽配合保險監理政策及接軌國際財務報導準則IFRS17(International Financial Reporting Standard 17)與保險資本標準(ICS, Insurance Capital Standard)，加強經營轉型步伐及強化資產負債匹配，並持續深耕及拓展合作通路，審慎投資操作，落實外匯風險管理，以逐步強化體質。

臺銀證券稅前淨利4.69億元，達預算目標151%，近年持續強化與法人客戶互動，精進數位金融服務，逐步擴充線上櫃檯業務項目，深化普惠金融，積極推動定期定額買股業務，持續實施優惠活動，並新增投資標的及扣款次數，提供客戶小額投資便利性，並配合主管機關各項防制詐騙政策，強化多元宣導與內控機制，獲臺灣證券交易所「114年證券商反詐騙評鑑活動」卓越獎。

(三)114年度預算執行情形、財務收支及獲利能力分析

單位：新臺幣千元

表列政策因素係臺銀負擔退休（伍）金優惠存款、勞退基金業務、公教保險業務及同儲會存款等政策因素影響數合計96.76億元。

(四)研究發展狀況

1. 1.臺灣金控
   研析集團營運策略與發展方針，優化集團財會管理、內部控制、風險控管、資訊系統及資安監控，以提升集團經營效能，並辦理員工多元教育訓練，精進專業職能。
2. 2.臺灣銀行
   從事金融科技創新、研提專利申請、培育數位轉型人員，持續蒐集經濟金融情勢及主要產業動態資料，並編撰經濟金融及重要產業報告。
3. 3.臺銀人壽保險
   針對金融政策變化及壽險市場發展趨勢，持續精進商品策略，並透過銀行、保經代及數位平台等多元通路布局，優化服務品質，全面提升整體競爭力。
4. 4.臺銀綜合證券
   持續推動數位轉型與業務系統優化，全面升級資通訊基礎設施與核心交易系統，深度強化網路下單平台之功能性與流暢度，並同步落實高規格資安控管機制，建構一個極速、穩健且高度安全的數位金融交易環境，確保客戶資產安全並提升整體服務效能。
   

二、115年度營業計畫概要

1. （一）經營方針與重要經營政策
   1.優化資源整合策略，創造多元經營綜效
   2.配合國家重點政策，助攻產業創新升級
   3.提升資金運用效能，持續強健資產品質
   4.運用全球網絡優勢，強化跨境整合服務
   5.善用數位金融科技，深化發展普惠金融
   6.強化資安韌性應變，推動資安聯防合作
   7.培育永續金融人才，優化集團人力量能
   8.精進公司永續治理，落實淨零減碳行動
   9.深植法令遵循文化，強化內控三道模型
   10.完善風險管理機制，厚植集團經營體質
2. ​ （二）115年度預期營業目標
   

   單位：新臺幣千元(外匯：美金千元)​

三、未來發展策略

1. （一）深化資源整合發揮綜效
   深化集團資源整合策略，精進集團資源共享及聯合展業機制，透過綿密通路資源及緊密客戶關係，提升集團整體業務動能；整合數位金融資源，提供一站式服務體驗，促進擴展新客群觸角；精進共銷目標管理與績效獎勵機制，發揮集團資源整合效益。
2. （二）推動公平待客與普惠金融
   貫徹誠信經營治理文化，精進公平待客措施；持續推動數位金融服務，以符合不同族群間之金融需求，促進社會大眾福祉，實踐普惠金融；持續強化防範詐騙作為，深化客戶關懷，落實消費者保護，營造金融友善環境。
3. （三）增進資安聯防韌性
   賡續精進完備資安管理制度，推動常態化演練檢討，優化集團資安應變能力；完善資安管理制度，遵循國際規章與管控措施，強化資安教育與管理，全面提升資安防護能量；參與金融資安聯防監控體系，與金融同業協力深化情資分析與交流，掌握資安威脅態勢，提升整體金融資安防禦能力。
4. （四）三道模型協調合作
   因應風險導向金融監理趨勢，賡續辨識與評估業務弱點，強化內控三道模型(治理層、管理層及內部稽核)溝通，提升組織治理和風險管理效能，確保內控內稽制度健全運作；配合政府永續發展政策，精進氣候治理策略，持續完善氣候變遷風險管理，提升風險承受韌性，以穩健整體營運基礎。
5. （五）踐履淨零永續行動
   建構完善永續治理架構，深化企業永續治理文化，精進永續資訊揭露；遵循國家淨零排放政策，推動集團自身營運淨零，推動內部碳定價機制，凝聚減碳共識；攜手企業淨零轉型，引導產業永續及低碳轉型，發揮金融影響力，共創淨零永續價值。
   

四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

114年國際政經局勢更迭頻仍，美國對等關稅效應持續發酵，加上地緣政治風險升溫，致使全球經貿網絡充滿高度不確定性。然同時，人工智慧（AI）之技術躍進引領新一波產業轉移，不僅挹注全球經濟成長動能，亦誘發新興投資熱潮。面對 AI 供應鏈重組之契機，本集團將持續積極契合國家發展戰略，支持五大信賴產業、六大核心戰略產業，透過深化跨國金融資源整合，關注海外布局及產業趨勢，掌握全球供應鏈移轉軌跡，提供臺商於海外布局及國際化營運所需之關鍵金融支援，與客戶共創價值，穩健提升集團之經營韌性。

五、信用評等情形

本集團秉持穩健經營理念，長期深耕金融市場，營運績效及財務實力深獲國際信評機構肯定，集團各公司信用評等級均為國內同業最高。

註：臺灣金控自106年起未辦理信用評等。

展望115年，仍面臨國際地緣政治風險未歇、主要國家財政貨幣政策分歧，以及經濟情勢高度不確定性等挑戰，臺灣金控集團將秉持穩健經營理念，審慎因應全球政經情勢及產業發展趨勢，並持續關注國際產業鏈結，伺機掌握市場契機，積極支持政府產業轉型發展，發揮國營金融機構價值，共同促進臺灣成為全球經濟發展之關鍵力量。